企業(yè)的資金來(lái)源與用途，主要有以下幾個(gè)：

1、股東出資：公司設(shè)立或增加資本時(shí)，股東出資的資金，用于企業(yè)前期建設(shè)或經(jīng)營(yíng)投入

2、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)：企業(yè)在其全部業(yè)務(wù)銷售中實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，用于企業(yè)的運(yùn)營(yíng)投入、股東分紅等

3、銀行貸款：銀行信貸或有抵押、有擔(dān)保的貸款，用于補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金、周轉(zhuǎn)資金等

4、民間借貸：自然人向企業(yè)提供有償?shù)馁Y金借貸，一般用于企業(yè)緊急情況下的資金使用

5、內(nèi)部融資：企業(yè)依靠其內(nèi)部積累進(jìn)行的融資，可用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理范圍內(nèi)的合法支配

6、外部融資：債權(quán)融資、融資租賃、股票籌資等，用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理范圍內(nèi)的合法支配

7、扶持資金：補(bǔ)貼、扶持資金、扶持項(xiàng)目、專項(xiàng)等，須用于特定專項(xiàng)項(xiàng)目

下面我們深入分享：

01 股東出資：公司設(shè)立或增加資本時(shí)，股東出資的資金，用于企業(yè)前期建設(shè)或經(jīng)營(yíng)投入

企業(yè)能夠拿到的第一筆資金，往往來(lái)自公司設(shè)立時(shí)的自籌資金，由幾位合伙人共同出資。

項(xiàng)目特別好的情況下，還會(huì)出現(xiàn)天使投資人，投入第一筆資金。

股東和天使投資人投入資金換取公司的股權(quán)，目的是為了把公司建設(shè)和經(jīng)營(yíng)起來(lái)。

所以這些資金的用途只能是以下幾個(gè)方向：

公司創(chuàng)立必要的費(fèi)用，如租房、裝修、辦公設(shè)備等 前期半年一年的公司的生存費(fèi)用，如基本的人員工資 創(chuàng)業(yè)期的商標(biāo)注冊(cè)、品牌創(chuàng)立、網(wǎng)站開發(fā)、軟件開發(fā)等成本 前期業(yè)務(wù)拓展、宣傳投入、渠道建設(shè)等費(fèi)用 02 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)：企業(yè)在其全部業(yè)務(wù)銷售中實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，用于企業(yè)的運(yùn)營(yíng)投入、股東分紅等

一般經(jīng)營(yíng)性的企業(yè)，其資金的主要來(lái)源是自己的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。

經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)是企業(yè)在其全部業(yè)務(wù)銷售中實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)，全部的業(yè)務(wù)包括產(chǎn)品的銷售、服務(wù)的銷售等其他銷售。

經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的用途，有以下幾種：

經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，是企業(yè)使用自由度最大的資金 可用于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的投入、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)的戰(zhàn)略投入 也可用于經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)股東會(huì)議決策允許事項(xiàng)的一切活動(dòng) 最重要的是，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)可以根據(jù)管理決策進(jìn)行股東分紅 03 銀行貸款：銀行信貸或有抵押、有擔(dān)保的貸款，用于補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金、周轉(zhuǎn)資金等

企業(yè)要補(bǔ)充流動(dòng)資金、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)、壯大規(guī)模，僅靠自有資金很難實(shí)現(xiàn)。

從銀行獲得貸款，是企業(yè)獲得外部資金的主要渠道之一。

銀行對(duì)企業(yè)的貸款，分為兩種：

銀行信貸，對(duì)符合銀行信貸資格要求的優(yōu)質(zhì)企業(yè)進(jìn)行無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保的信用貸款 銀行貸款，對(duì)符合貸款資格要求的企業(yè)提供有抵押、有擔(dān)保的貸款

無(wú)論哪種貸款，都可以用于企業(yè)的：

補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金、周轉(zhuǎn)資金 擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)、擴(kuò)大規(guī)模的戰(zhàn)略性投入 渠道建設(shè)、推廣費(fèi)用 重大項(xiàng)目投入

需要注意的是，貸款屬于非經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，是不能夠進(jìn)行股東分紅的。

04 民間借貸：自然人向企業(yè)提供有償?shù)馁Y金借貸，一般用于企業(yè)緊急情況下的資金使用

企業(yè)在緊急情況下需要資金，而銀行貸款審核嚴(yán)、周期長(zhǎng)，不能夠及時(shí)滿足企業(yè)的資金需求。

這種情況下，民間借貸是企業(yè)獲得資金的主要來(lái)源之一。

獲得民間借貸資金，首選的是企業(yè)老板、合伙人向身邊的親戚朋友臨時(shí)借貸。

對(duì)于專業(yè)放貸人的資金，企業(yè)非到萬(wàn)不得已，不建議去拿，如果是生死關(guān)頭非用不可，也一定確保在短期幾天內(nèi)完成借貸和歸還，不可長(zhǎng)期借貸專業(yè)放貸人的資金。

民間借貸資金的用途，有以下幾個(gè)方面：

務(wù)必專款專用，不挪作他用 這個(gè)專用，以臨時(shí)過(guò)橋?yàn)橹?或用于短期資金周轉(zhuǎn) 切不可長(zhǎng)期使用，一定要及時(shí)歸還 05 外部融資：債權(quán)融資、融資租賃、股票籌資等，用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理范圍內(nèi)的合法支配

如果企業(yè)盈利能力很強(qiáng)，行業(yè)也處于高速發(fā)展階段，那么僅靠企業(yè)內(nèi)生融資或銀行貸款，就很可能會(huì)喪失寶貴的發(fā)展機(jī)會(huì)。

這時(shí)依靠股權(quán)和債權(quán)的外部融資顯然是一個(gè)合理的選擇。

外部融資是企業(yè)高速發(fā)展的的關(guān)鍵，可以說(shuō)成功的企業(yè)都是融通資金的高手，尤其是外部融資!

外部融資又可分為債務(wù)融資和股權(quán)融資、融資租賃、股票籌資等。

外部融資融入的資金，對(duì)企業(yè)的資本形成具有高效性、靈活性、大量性和集中性等特點(diǎn)。

外部融資資金的用途，可以依據(jù)外部融資時(shí)的規(guī)劃有序的投入和使用。

06 內(nèi)部融資：企業(yè)依靠其內(nèi)部積累進(jìn)行的融資，可用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理范圍內(nèi)的合法支配

當(dāng)企業(yè)進(jìn)入穩(wěn)定發(fā)展階段，有利的投資項(xiàng)目難獲得，企業(yè)內(nèi)部產(chǎn)生的現(xiàn)金流就足以滿足資本支出需要，外部融資必要性就變得很小。

這種情況下企業(yè)融通資金，可以通過(guò)內(nèi)部融資來(lái)進(jìn)行。

內(nèi)部融資，即將自己的儲(chǔ)蓄(留存盈利和折舊)轉(zhuǎn)化為投資的過(guò)程。

內(nèi)部融資是企業(yè)依靠其內(nèi)部積累進(jìn)行的融資，具體包括三種形式：資本金、折舊基金轉(zhuǎn)化為重置投資和留存收益轉(zhuǎn)化為新增投資。 內(nèi)部融資對(duì)企業(yè)資本的形成具有原始性、自主性、低成本性和抗風(fēng)險(xiǎn)性等特點(diǎn)。

內(nèi)部融資的資金，可依據(jù)內(nèi)部融資時(shí)的規(guī)劃有序的投入和使用。

07 扶持資金：補(bǔ)貼、扶持資金、扶持項(xiàng)目、專項(xiàng)等，須用于特定專項(xiàng)項(xiàng)目

扶持資金，常指的是我國(guó)使用財(cái)政手段通過(guò)企事業(yè)、院所等單位的共同投資，促進(jìn)特定領(lǐng)域研發(fā)投入、加速產(chǎn)業(yè)化成型、帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)、科研目標(biāo)甚至國(guó)防目標(biāo)等。

資金通常采用“專項(xiàng)資金指南”的形式進(jìn)行發(fā)布。

可以面向社會(huì)公開的專項(xiàng)，企事業(yè)及其他類型單位如滿足項(xiàng)目基本條件要求及自身項(xiàng)目符合指南要求，即可申報(bào)。通過(guò)審批的項(xiàng)目給予財(cái)政資金支持，表現(xiàn)形式多為資金無(wú)償補(bǔ)貼、貸款貼息、獎(jiǎng)勵(lì)鼓勵(lì)等。

實(shí)施補(bǔ)貼的職能部門有很多，其中最主要的幾個(gè)部委，其資金支持重點(diǎn)方向如下：

1、經(jīng)信委

戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金(偏向產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié))、互聯(lián)網(wǎng)專項(xiàng)、貸款貼息(技術(shù)改造)、展會(huì)(國(guó)際)特色產(chǎn)業(yè)園

2、科創(chuàng)委

知識(shí)創(chuàng)新(基礎(chǔ)研究、軟科學(xué)研究等)、技術(shù)創(chuàng)新計(jì)劃(技術(shù)攻關(guān)、創(chuàng)業(yè)資助、委托無(wú)息借款等、協(xié)同創(chuàng)新計(jì)劃(深港創(chuàng)新圈、國(guó)際科技合作、科技金融等)、創(chuàng)新環(huán)境建設(shè)計(jì)劃(重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、公共技術(shù)服務(wù)平臺(tái)、工程中心等)、科技應(yīng)用示范計(jì)劃(科技應(yīng)用示范項(xiàng)目)

3、發(fā)改委

戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，生命健康、海洋、航空航天產(chǎn)業(yè)，深圳市機(jī)器人、可穿戴設(shè)備和智能裝備產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)新鏈+產(chǎn)業(yè)鏈”融合、工程實(shí)驗(yàn)室、工程中心、循環(huán)經(jīng)濟(jì)與節(jié)能減排、節(jié)能環(huán)保

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